قائمة التدفقات النقدية الموحدة

(جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية ما لم يذكر خلاف ذلك)

إيضاح للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر
٢٠٢٣م ٢٠٢٢م
التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية
الربح قبل الزكاة والضريبة من العمليات المستمرة ١,٨٣٥,٠٠٨ ١,٤٩٢,١٤٧
الربح قبل الزكاة والضريبة من العمليات غير المستمرة (٩,٩٢٧) ٢١٧,١٣٧
التعديلات لـ:
الاستهلاك والإطفاء ٥‑٣ و٦‑٢ ٤٦٣,١٤١ ٤٦٥,٨١٧
المصروفات التمويلية ٣٢ و٤٠‑١ ١,٤٧٤,٩٠٣ ١,٢٢٨,٦٧٤
(الربح)/ الخسارة غير المحققة من تحويل العملات الأجنبية ٣١ و٤٠‑١ (١٥,٥١٠) ٥٦,٧٥٦
الحصة في نتائج الشركات المستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية، بعد خصم الزكاة والضريبة ٧‑١ (٢٣٧,٨٠٤) (٢٩١,٣٧٣)
مصروف مكافأة نهاية الخدمة للموظفين ١٧‑١ ٥١,٧١٢ ٣٥,٦٢٩
القيمة العادلة لتحوطات التدفقات النقدية المُعاد توزيعها إلى الربح أو الخسارة ٢٧٦ (٥,٩٣٣)
المخصصات ٧٣,٥٣٩ ١١٢,٤٤٢
مخصص خطة حوافز طويلة الأجل ٢٧ و٢٤‑٣ ٣٦,١٠٠ ٣٠,٨١٤
الربح من استبعاد الممتلكات والآلات والمعدات (٥,٨٢٣) (٢٣,٢٧٨)
خسارة الانخفاض في القيمة المتعلقة بالممتلكات والآلات والمعدات والشهرة ٣٠‑١ ‑ ١٢١,٥٩٥
الربح المثبت بسبب فقدان السيطرة على شركة تابعة ٣٤‑٥ و٣٤‑٧ (٣,٣٩٨) (٢٣٥,٧٠٠)
تكلفة التطوير والمخصص والشطب، بعد خصم الرد ١١‑٣ ٦٩,٥٨٢ ٣٥,٤٣٨
الخسارة من استبعاد شركة مستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية ٨,٦٢٨ ١٧,١٧٩
الإيرادات التمويلية من الودائع وقروض المساهمين (٤٤١,٤٧٩) (٢٥٩,١٥٢)
الربح من إعادة قياس المشتقات والخيارات ٢٩ (٥٤,٤١٢) (١٠٦,٩٨٦)
٣,٢٤٤,٥٣٦ ٢,٨٩١,٢٠٦
التغيرات في الموجودات والمطلوبات التشغيلية:
الذمم المدينة والمدفوعات المقدمة والذمم المدينة الأخرى (٥٥٩,٧٢١) (٤٤٠,٨٩٣)
المخزون (٨٠,٠٩٨) (٢٨,٩٤٨)
الذمم الدائنة والمستحقات والمطلوبات الأخرى ٢٠٠,٠٨١ (٧,١١٠)
المستحق من الأطراف ذات العلاقة ٢٨٩,٩١٩ (١٧,٦٤٣)
المستحق للأطراف ذات العلاقة (٦١,٧٤٩) ‑
صافي الاستثمار في عقود الإيجار التمويلي ٣٠٣,٨٣٣ ٤١٠,٧١٩
الإيرادات المؤجلة ٤٩,٠٩٥ ٣٦,٣٢٠
صافي النقد الناتج من العمليات ٣,٣٨٥,٨٩٦ ٢,٨٤٣,٦٥١
المدفوع من مكافأة نهاية الخدمة للموظفين والحوافز طويلة الأجل ١٧‑١ و٢٤‑٣ (٦٨,٨٢٠) (٢٩,٨٧٤)
الزكاة وضريبة الدخل المدفوعة ٢١‑٣ (١٨٣,٥٠٩) (١٠١,٠٨٠)
توزيعات الأرباح المستلمة من الشركات المستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية ١١ و٧‑١ ٢١١,٣٣٢ ١٩٨,٦٧٠
صافي النقد الناتج من الأنشطة التشغيلية ٣,٣٤٤,٨٩٩ ٢,٩١١,٣٦٧
التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية
الإضافات إلى الممتلكات والآلات والمعدات والموجودات غير الملموسة (٣,٦٨٢,٠٠٨) (١,٥٦٢,٨٧٠)
المتحصلات من استبعاد الشركات المستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية، بعد خصم تكلفة المعاملة ٧٤,٠١٩ ٣٩١,٤٤٠
المتحصلات من الاستبعاد الجزئي لشركة تابعة دون فقدان السيطرة ‑ ٦٠,٩٠٥
المتحصلات من استبعاد الممتلكات والآلات والمعدات ٥٨,١٤٧ ٢٦,٩٨٢
الاستثمارات في الشركات المستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية (٣,٣٥٩,٠١٨) (٩٤٩,٠٥٤)
الإيرادات التمويلية من الودائع ٢٣١,٤٣٤ ١١٨,٣٩١
الموجودات الأخرى ‑ (٢٣٦,٢٥٠)
الودائع قصيرة الأجل ذات فترات الاستحقاق الأصلية لأكثر من ثلاثة أشهر ١٣ (١,٠١٧,٧٩٣) (١٩٩,٩٩٨)
النقد غير الموحد بسبب فقدان السيطرة (٧١٣,١٩٨) (١١,١٦٢)
صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية (٨,٤٠٨,٤١٧) (٢,٣٦١,٦١٦)
التدفقات النقدية من الأنشطة التمويلية
المتحصلات من القروض والتسهيلات التمويلية، بعد خصم تكلفة المعاملة ٦,٦٨٥,١٥٠ ٦,٠٢٣,٨٤٠
المسدد من القروض والتسهيلات التمويلية (٨٢٧,٩٣٤) (٣,٢٨٤,٩٨٨)
المستحق للأطراف ذات العلاقة ‑ (٧٥٧,٩٣٣)
المصروفات التمويلية المدفوعة (١,٥٧٥,٣١٠) (١,٢٨١,٤١٨)
توزيعات الأرباح المدفوعة ١٤‑٣ (٧٠٥,٩٩٢) (٦٢٥,٦١٩)
المساهمات الرأسمالية والتعديلات الأخرى على حقوق الملكية غير المسيطرة ١٨٢,٢٠٩ ٣٥١,٦٧٢
صافي النقد الناتج من الأنشطة التمويلية ٣,٧٥٨,١٢٣ ٤٢٥,٥٥٤
صافي (النقص)/ الزيادة في النقد وما في حكمه خلال السنة (١,٣٠٥,٣٩٥) ٩٧٥,٣٠٥
النقد وما في حكمه في بداية السنة ٦,١٥٤,٥٢٤ ٥,١٧٢,٩٢١
النقد وما في حكمه المتعلق بالموجودات المصنفة كمحتفظ بها لغرض البيع ٣٤‑٦ (١٠٠,٢٨١) ‑
صافي فرق تحويل العملات الأجنبية (٧,٩٠٧) ٦,٢٩٨
النقد وما في حكمه في نهاية السنة ١٢ ٤,٧٤٠,٩٤١ ٦,١٥٤,٥٢٤

تعتبر الإيضاحات المرفقة من ١ إلى ٤١ جزءاً لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.